Налоговая служба Канады расширила свою кампанию по контролю за криптовалютами, нацелившись на 2500 пользователей компании Dapper Labs, базирующейся в Ванкувере. Расследование связано с предполагаемой неуплатой налогов на сумму около 72 миллионов канадских долларов (54 миллиона долларов США).
Данное расследование является частью более масштабной кампании Canada Revenue Agency (CRA), которая за последние три года уже позволила вернуть более 100 миллионов канадских долларов налогов благодаря проверкам криптовалютных операций, согласно отчету The Canadian Press.
Несмотря на растущие суммы, связанные с расследованиями, власти подтверждают, что с 2020 года ни по одному делу о неуплате налогов в криптовалютной сфере не были предъявлены уголовные обвинения, что свидетельствует о разрыве между гражданскими санкциями и уголовным преследованием в канадском секторе цифровых активов.
CRA получила редкий ордер на раскрытие данных пользователей Dapper Labs в налоговом расследовании
В отчете говорится, что CRA добилась и получила одобрение в сентябре на принуждение Dapper Labs к раскрытию информации, связанной с тысячами пользователей, в рамках так называемого требования “unnamed persons requirement”.
Этот юридический инструмент позволяет налоговым органам получать данные об определенной группе налогоплательщиков, не обвиняя при этом компанию в каких-либо нарушениях.
Dapper, которая управляет одной из самых известных платформ NFT и имеет собственную блокчейн-сеть и цифровые кошельки, не возражала против этого запроса.
Из отчета следует, что изначально CRA запрашивала информацию примерно по 18 000 пользователей Dapper, но в результате переговоров объем был сокращен до 2500 счетов.
Это лишь второй раз, когда канадские суды вынесли подобное постановление в отношении канадской криптовалютной компании. Предыдущий случай был зафиксирован в отношении Coinsquare в 2020 году.
В affidavit, поддерживающем запрос, ведущий проект CRA Предраг Миздрак заявил, что криптовалютные рынки глубоко интегрированы в теневую экономику и представляют “значительные риски несоблюдения” налогового законодательства.
Внутренние данные агентства показывают, что около 15% канадских пользователей криптовалют не подают налоги вовремя или вообще не подают, а 30% подающих квалифицируются как находящиеся в группе повышенного риска несоблюдения.
Агентство оценивает, что до 40% налогоплательщиков, использующих платформы криптовалют, попадают в категории не подающих отчетность или находящихся в группе повышенного риска.
В настоящее время CRA использует 35 специализированных аудиторов по криптовалютам, работающих по более чем 230 делам.
С 2020 года было инициировано пять уголовных расследований, связанных с цифровыми активами, четыре из которых продолжаются по состоянию на март.
Агентство заявляет, что эти дела сложны и часто зависят от трансграничных доказательств и сотрудничества, что приводит к длительным срокам и отсутствию обвинений на данный момент.
Канада готовится к введению новых правил отчетности о криптовалютах в условиях расширения федерального контроля
Операция против пользователей Dapper Labs проходит на фоне ужесточения общего надзора за криптовалютами в Канаде. В соответствии с действующей политикой CRA, криптовалюты рассматриваются как товары, а не валюты.
Обычные инвесторы обычно сталкиваются с налогом на прирост капитала, с налогооблагаемой только 50% прибылью по ставкам, применяемым к их доходам, в то время как частые трейдеры, майнеры и криптовалютные предприятия облагаются налогом на полный бизнес-доход.
Большинство криптовалютных транзакций, включая продажи, свопы и покупки на основе криптовалют, рассматриваются как налогооблагаемые распоряжения в соответствии с действующими правилами.
В ближайшее время будут введены новые правила отчетности, поскольку Канада готовится внедрить Рамочную конвенцию по отчетности о криптовалютных активах (CARF), поддерживаемую ОЭСР, начиная с 2026 года. Эта рамочная конвенция потребует от бирж, брокеров и операторов криптовалютных банкоматов сообщать данные о транзакциях и информацию о клиентах непосредственно в CRA.
В федеральном бюджете на 2024 год на эту цель было выделено более 50 миллионов канадских долларов на пятилетний период.
В то же время, Оттава планирует создать национальное агентство по борьбе с финансовыми преступлениями к 2026 году, которое будет сосредоточено на сложных случаях отмывания денег и онлайн-финансового мошенничества.
Финансовые чиновники описывают его как первый в стране орган, специализирующийся исключительно на сложной финансовой преступности.
Помимо налогов, контроль за соблюдением анти-отмывочного законодательства усилился. FINTRAC недавно наложил рекордный штраф в размере 19,6 миллионов канадских долларов на KuCoin за неисполнение требований по регистрации и отчетности о крупных транзакциях.
В то же время, еще одна компания, Xeltox Enterprises, была оштрафована на сумму почти 177 миллионов канадских долларов.
В сентябре Королевская канадская констаблитория (Royal Canadian Mounted Police) закрыла TradeOgre и конфисковала активы на сумму более 56 миллионов канадских долларов, что стало первым в Канаде случаем полной ликвидации криптовалютной биржи.
Автор – Hassan shittu
